Fin d'Inscription : Le Bulletin d'Inscription doit être rempli, cacheté, signé et envoyé par email : Au minimum 15 JOURS OUVRÉS avant la date de formation.
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1/ La logique de construction du compte de résultat et du bilan
Le compte de résultat, film de l'activité d'une période
Logique financière du bilan : ressources et emplois
Amortissement, application du principe de rattachement des charges aux produits
Provisions, application du principe de prudence
Lien entre compte de résultat et bilan : partie double et double détermination du résultat
2/ Diagnostiquer l'activité et la profitabilité
Interpréter les soldes intermédiaires de gestion
Importance des indicateurs d'excédent de trésorerie, EBE, CAF, MBA…
Causes de dégradation du résultat : effet ciseau et effet point mort
3/ Diagnostiquer la structure financière
Retraiter pour obtenir le véritable endettement : locations financements, affacturage
Équilibre financier acceptable : Fonds de roulement (FR) - Besoin en fonds de roulement (BFR) = Trésorerie Nette (TN)
Anticiper et résoudre les crises de trésorerie
4/ Intégrer les ratios au diagnostic
Gestion du BFR, structure (capacité d'emprunt à MLT), trésorerie (capacité d'emprunt à CT)
Ratios discriminants à surveiller, couverture des frais financiers par l'EBE
Taux apparent d'endettement révélateur de l'endettement réel
Rentabilité économique (ROCE), synthèse de la performance économique
5/ Réaliser un diagnostic financier
Repérer les clignotants de risque, points forts et points faibles en lecture directe
Poser les bonnes questions pour interpréter les évolutions
Approche Pédagogique
Approche Pédagogique
Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
Cas pratiques
Remise d’outils
Echanges d’expériences
Public Cible
Personnes Visées
Trésoriers
Comptables TPE
Chefs d'entreprise
Décisionnaires
Cadres de banque
Dates
Dates
Du 05 au 07 Juin 2024
Du 04 au 06 Sept. 2024
Du 25 au 27 Déc. 2024
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