Durée : 2 jours
Code : FNC152
Prochaines dates programmées :
Formation #FNC152
Formation Télédéclaration Fiscale
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Objectifs
- Calculer l'impôt à payer et compléter les imprimés
- Maîtriser les règles de la TVA applicables aux situations usuelles
- Réaliser la déclaration mensuelle de TVA
Programme
Public Cible
Dates
1/ Calculer l'impôt société
Approche Pédagogique
- La démarche de détermination du résultat fiscal
- Les retraitements :
- réintégrations
- déductions
- Le calcul de l'IS au taux normal, aux taux réduits et les contributions additionnelles
- Remplir les imprimés fiscaux
- Le paiement de l'impôt sur les sociétés
- Le report des déficits :
- en avant
- en arrière (carry-back)
- la limitation des déficits imputables
- Délimiter les opérations imposables :
- opérations imposables et exonérées
- règles de territorialité sur les échanges de biens
- lieu d'imposition des prestations de services
- Exercer le droit à récupération :
- conditions d'application du droit à déduction
- les exclusions du droit à déduction
- Compléter la déclaration de TVA
- Les procédures de déclaration et de paiement
- Contrôler de la déclaration :
- Rapprochement CA comptabilisé et CA déclaré
- Contrôle des comptes de TVA
- Gérer le crédit de TVA
Approche Pédagogique
- Pédagogie très opérationnelle fondée sur l'alternance entre théorie et pratique
- Cas pratiques
- Remise d’outils
- Echanges d’expériences
Personnes Visées
- Cadres de la Direction Financière
- Responsable Comptables et Comptables
Dates
- 27 et 28 Juin 2024
- 19 et 20 Sept. 2024
- 05 et 06 Déc. 2024